Gwarancje i Regwarancje bankowe
Gwarancja bankowa to wystawione na piśmie, jednostronne zobowiązanie banku (gwaranta) do zapłaty na rzecz beneficjenta określonej w gwarancji kwoty pieniężnej, w przypadku gdyby zleceniodawca (Klient banku składający zlecenie na udzielenie gwarancji) nie wywiązał się z zobowiązań zabezpieczonych gwarancją.
Bank awizujący występuje jako uczestnik transakcji dotyczącej udzielenia gwarancji, gdy za jego pośrednictwem gwarant przekazuje gwarancję beneficjentowi. (Najczęściej bankiem awizującym jest bank beneficjenta).
Nordea Bank Polska S.A. wystawia gwarancje własne, na zlecenie Klientów banku, jak również awizuje i obsługuje gwarancje obce, wystawione przez inne banki (krajowe lub zagraniczne) na rzecz Klientów banku.
Regwarancja występuje wówczas, gdy gwarancja wystawiana jest przez inny bank niż bank zleceniodawcy.
Korzyści dla Klienta (zleceniodawcy gwarancji):
-
bezgotówkowa forma zabezpieczenia zobowiązań wobec kontrahentów,
-
brak konieczności angażowania środków własnych przy realizacji kontraktów/ przystąpieniu do przetargów,
-
większa wiarygodność wobec kontrahentów, gdyż bank zobowiązuje się do zapłaty w ramach gwarancji.
Regulacje prawne dotyczące gwarancji:
-
polskie Prawo bankowe,
-
prawo międzynarodowe.
-
Jednolite Reguły dotyczące Gwarancji Kontraktowych – Publikacja Międzynarodowej Izby Handlowej w Paryżu nr 325 (ICC Uniform Rules for Contract Guarantees UPC 325)
-
Jednolite Reguły dotyczące Gwarancji Płatnych na Żądanie – Publikacja Międzynarodowej Izby Handlowej w Paryżu nr 458 (ICC Uniform Rules for Demand Guarantees UPC 458)
-
Jednolite Reguły dotyczące Gwarancji Płatnych na Żądanie – Publikacja Międzynarodowej Izby Handlowej w Paryżu nr 758 (ICC Uniform Rules for Demand Guarantees UPC 758)
Rodzaje gwarancji własnych udzielanych przez Nordea Bank Polska S.A.
Przetargowa (wadialna):
wystawiana jest na rzecz podmiotu organizującego przetarg i zastępuje wpłatę wadium, które zgodnie z warunkami przetargu powinno być wpłacone przez podmiot przystępujący do przetargu (zleceniodawca). Bank zobowiązuje się do zapłaty beneficjentowi określonej kwoty w przypadku, gdyby zleceniodawca, który wygrał przetarg, odmówił realizacji przedmiotu przetargu lub w inny sposób naruszył zobowiązania wynikające z przystąpienia do przetargu.
Należytego wykonania umowy/ kontraktu:
wystawiana jest na rzecz podmiotu zlecającego realizację umowy/kontraktu (beneficjent). Bank zobowiązuje się do zapłaty beneficjentowi określonej kwoty w przypadku, gdyby podmiot realizujący umowę/ kontrakt (zleceniodawca) nie wywiązał się z zobowiązań wynikających z umowy/kontraktu. Kwota gwarancji odpowiada zazwyczaj 5-15% wartości umowy/kontraktu.
Rękojmi:
wystawiana jest na rzecz podmiotu zlecającego realizację umowy/kontraktu (beneficjent). Bank zobowiązuje się do zapłaty beneficjentowi określonej kwoty w przypadku, gdyby podmiot realizujący umowę/kontrakt (zleceniodawca) nie wywiązał się z zobowiązań z tytułu rękojmi, wynikających z umowy/kontraktu. Kwota gwarancji odpowiada zazwyczaj 30% wartości zabezpieczenia należytego wykonania umowy/kontraktu.
Zwrotu zaliczki:
zabezpiecza zwrot całości lub części, otrzymanej przez zleceniodawcę od beneficjenta, zaliczki na poczet dostaw lub robót, które mają być wykonane w ramach umowy/kontraktu w przypadku, gdyby zleceniodawca nie wywiązał się z zobowiązań wynikających z umowy/kontraktu i odmówił zwrotu otrzymanej zaliczki.
Terminowej zapłaty za zakupione towary lub wykonane usługi:
wystawiana jest na rzecz sprzedającego (beneficjent) i zabezpiecza terminową zapłatę za zakupiony towar lub wykonaną usługę przez kupującego (zleceniodawca). Kwota gwarancji może odpowiadać całkowitej sumie umowy lub jej części tj. w wysokości jednej lub więcej rat, w których ma nastąpić zapłata za towar lub usługę.
Spłaty kredytu/pożyczki:
zabezpiecza terminową spłatę kredytu/pożyczki w przypadku, gdyby kredytobiorca (zleceniodawca) nie spłacił w wymaganym terminie części lub całości kredytu/pożyczki wraz z odsetkami, prowizjami i innymi należnościami wynikającymi z umowy kredytowej.
Zapłaty czynszu:
wystawiana jest na rzecz wynajmującego (beneficjent) i zabezpiecza terminową zapłatę przez najemcę (zleceniodawca) należności czynszowych i/lub innych opłat wynikających z umowy najmu.
Celna:
wystawiana jest na rzecz właściwego urzędu celnego i zabezpiecza terminową zapłatę przez zleceniodawcę długów celnych, podatków, innych opłat w sprawach celnych i odsetek.
Tranzytowa:
wystawiana jest na rzecz urzędów celnych krajów członkowskich Konwencji o Wspólnej Procedurze Tranzytowej, przez których terytorium główny zobowiązany (zleceniodawca) przewozi towary i stanowi zabezpieczenie majątkowe, w przypadku gdyby zleceniodawca nie wywiązał się z zobowiązań z tytułu zapłaty ceł, podatków i innych należności w danym kraju, w odniesieniu do przewożonych towarów, w związku z naruszeniem wspólnej/wspólnotowej procedury tranzytowej. Może mieć charakter gwarancji generalnej lub pojedynczej.
Gwarancja tranzytowa generalna składana jest jako zabezpieczenie majątkowe więcej niż jednej wspólnej/wspólnotowej procedury tranzytowej i dotyczy stałego transportu towarów przez głównego zobowiązanego (zleceniodawca), natomiast pojedyncza zabezpiecza jedną procedurą tranzytową.